湖北省人民政府


湖北省现金管理暂行规定
湖北省人民政府



第一条 为加强现金管理，维护正常的金融秩序，促进社会主义商品经济的发展，根据国务院《现金管理暂行条例》（以下简称《条例》）和中国人民银行《现金管理暂行条例实施细则》（以下简称《实施细则》），结合我省实际情况，制定本规定。
第二条 省内所有银行和其他金融机构（以下简称开户银行），在银行开立帐户的机关、团体、部队、企业、事业单位和个体工商户、农村承包经营户（以下简称开户单位），都必须严格执行《条例》、《实施细则》和本规定。
第三条 各级人民银行，应当严格履行金融主管机关的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核，对各开户银行执行《条例》、《实施细则》和本规定的情况进行定期或不定期检查，并将检查结果报上级人民银行和本级人民政府。
开户银行必须对开户单位的现金收支情况和现金收入归行情况进行定期检查。开户单位应当接受监督检查，如实提供原始凭证、帐簿、报表和其他会计资料。
第四条 只许每个开户单位在一家银行开立结算户，办理结算和现金收付业务。未按这项规定办理的，各地人民银行有权将开户单位的结算户按照专业银行的分工，转移到一家开户银行，各专业银行必须服从并配合人民银行对此所作的调整。
鼓励个体工商户、农村承包经营户在银行开立帐户。各级政府以及各级工商行政管理部门、乡镇企业主管部门和个体劳动者协会，应积极支持与配合开户银行搞好现金管理，组织、动员和督促个体工商户、农村承包经营户在银行开立帐户。
第五条 开户单位之间结算起点为一千元（含一千元）。超过结算起点的经济往来，必须通过银行办理转帐结算。未在银行开户的个体工商户、农村承包经营户，办理一千元以上（含一千元）的大宗异地采购，也应通过银行以汇兑方式办理转帐结算。
银行对个体工商户、农村承包经营户发放贷款，应当以转帐方式支付。
第六条 开户单位在经济往来中，不得拒收转帐结算凭证，不得对现金结算给予比转帐结算优惠的待遇。开户单位在经济往来中拒收转帐结算凭证的，持转帐结算凭证的一方，有权报告对方的开户银行查处。
第七条 开户单位在银行送存和支取现金，必须按规定分别在《现金缴款单》和《现金支取凭证》上，如实填写现金来源或用途等。
第八条 开户单位收入的现金，应于当日送存开户银行；因交通不便当日送存确有困难的，由开户银行确定送存时限。大中城市和商业、服务业比较集中、营业时间较长的地区的开户银行，应建立非营业时间收款制度。
第九条 开户银行应当根据实际需要，依照《条例》和《实施细则》的规定，核定开户单位日常零星开支所需的库存现金限额。商业和服务行业的找零备用现金限额，由当地开户银行核定，报同级人民银行备案。
开户单位使用现金，应从本单位库存限额现金中支付或者按规定从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况需要坐支现金的，按《实施细则》第十一条（二）项规定处理。
第十条 为加强开户单位库存现金的安全管理，公安部门以及开户单位的内保机构和内保人员，应当督促开户单位将收入的现金和超过库存限额、找零备用限额的现金，及时送存开户银行。由于不及时送存银行，发生现金被盗的，应追究直接责任者和单位领导人的责任。
第十一条 开户单位从银行支取现金，不得超过规定的范围和额度，不准以假造用途、化整为零等手段和用转帐凭证套取现金，也不准利用帐户替其他单位和个人套取现金。
开户银行必须建立并严格执行大额现金支付的审批制度。
第十二条 开户单位必须建立健全现金帐目，不准帐外保留现金私设“小金库”，不准以白条等违反财务制度的凭证抵充库存现金，不准挪用、借支现金和单位之间互相借用现金。开户单位对职工个人挪用、借支的款项，要积极清理，限期收回。
第十三条 为确保现金回笼，各地应依照省人民政府鄂政发[1989]45号文件《加强社会集资管理有关问题的通知》的有关规定，从严控制社会集资规模。根据有关规定和要求进行社会集资的，必须按照审批权限，经人民银行或委托专业银行审查批准。
鼓励城乡居民积极参加储蓄。
第十四条 开户银行应互相配合，严格执行现金管理规定，不得以放宽现金管理为条件争客户、拉存款，不得为开户单位多头结算提供方便，不得超过规定的范围和额度支付大额现金。严禁滥放贷款和以贷谋私。
第十五条 开户银行应加强柜面服务，改进工作作风，确保结算渠道畅通，缩短结算时间，保障正常的结算支付和现金支付。不得违反规定延压、挪用、截留开户单位的结算资金。
第十六条 各级人民政府和各部门、单位、应当支持银行做好现金管理工作，协助银行处理现金管理中存在的问题。对利用职权，干扰银行现金管理工作的单位和个人，其所在单位或主管机关应严肃处理。
第十七条 开户单位违反《条例》、《实施细则》及本规定的，由开户银行责令其限期改正。逾期不改正的，视情节轻重处以罚款：
（一）超出规定范围和限额使用现金的，按超出额的百分之十至三十处罚；
（二）超出核定的库存现金限额留存现金的，按超出额的百分之十至三十处罚；
（三）白条抵库或以其他违反财务规定的凭证顶替库存现金的，按白条或凭证金额的百分之十至三十处罚；
（四）未经批准坐支现金的，按坐支金额的百分之十至三十处罚；
（五）单位之间互相借用现金的，对借出单位按借出金额的百分之十至三十处罚。
第十八条 有下列情况之一者，按以下规定处以罚款：
（一）保留帐外公款的，按保留金额的百分之十至三十处罚；
（二）对现金结算给予比转帐结算优惠待遇的，按交易额的百分之十至五十处罚；
（三）只收现金，而拒收支票、银行汇票和本票的，按交易额的百分之十至五十处罚；
（四）开户单位不采取转帐结算方式购置国家规定的专项控制商品的，按购买金额的百分之五十至全额对买卖双方处罚；
（五）非法套取现金的，按套取金额的百分之三十至五十处罚；
（六）将单位的现金收入以个人储蓄方式存入银行的，按存入金额百分之三十至五十处罚；
（七）发行变相货币和以票券代替人民币在市场流通的，按发行额或流通额百分之三十至五十处罚。
第十九条 被罚单位的处罚款项，只能在本单位自有资金中列支。
所有罚款收入交同级财政。
第二十条 对开户单位给予警告处理的，由县支行（城市办事处）行文通报开户单位及其上级主管单位和有关业务往来单位，抄报当地政府、上级银行和同级人民银行。
对开户单位处以罚款的，由县支行（城市办事处）批准，通知开户单位限期缴纳。开户单位逾期未缴的，可从其银行存款中扣取。各开户银行的罚款决定，必须报同级人民银行备案。
第二十一条 开户单位对处罚决定不服的，必须首先按照处罚决定执行，然后按照《条例》第二十二条的规定，向开户银行的同级人民银行申请复议；对复议决定不服的，可在接到复议决定之日起三十日内向人民法院起诉。
第二十二条 开户银行不执行或违反现金管理规定的，由当地人民银行负责查处；当地人民银行根据其情节轻重，可给予警告、追究行政领导责任直至停止该开户银行办理现金结算业务的处罚。
银行工作人员违反现金管理规定，徇私舞弊、贪污受贿、玩忽职守的，根据情节轻重，给予行政处分和经济处罚；构成犯罪的，提请司法机关依法追究刑事责任。
第二十三条 本规定应用中的有关问题，由中国人民银行湖北省分行负责解释。
第二十四条 本规定自一九八九年十月一日起施行。



1989年9月1日
上海市政府


上海市人民政府关于修改《上海市人民政府规章制定程序规定》的决定
上海市政府



市人民政府决定对《上海市人民政府规章制定程序规定》作如下修改：
一、第四条修改为：
市政府依据法律、法规的规定，结合本市实际制定的规章，称“实施细则”、“实施办法”或“规定”、“办法”。
市政府在法律规定的权限内根据实际需要自行制定的规章，称“规定”、“办法”或“暂行规定”、“暂行办法”。
二、第十一条第四款修改为：
起草小组和联合起草小组应组织有关的专家参与起草工作。
三、第十七条第一款第（六）项修改为：
参与起草工作的专家对规章草案的意见。
四、第二十一条修改为：
规章草案经市政府法制办审查后，报市政府审批。
市政府审批规章，应经市政府常务会议或全体会议讨论决定。
经市政府常务会议或全体会议通过的规章，由市长签发；经市政府常务会议通过的规章也可以由市长授权的副市长签发。
本决定自发布之日起施行。
《上海市人民政府规章制定程序规定》根据本决定作相应修正，重新发布。

上海市人民政府规章制定程序规定

（1994年1月22日上海市人民政府发布根据1995年5月20日《上海市人民政府关于修改＜上海市人民政府规章制定程序规定＞的决定》修正并重新发布）

第一章 总 则
第一条 （制定本规定的目的和依据）
为了规范市政府规章的制定程序，提高规章质量和规章制定的效率，根据《中华人民共和国宪法》、《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》等法律、法规的规定，结合本市的实际情况，制定本规定。
第二条 （制定规章的权限和主管部门）
上海市人民政府（以下简称市政府）依据法定权限，按照本规定的程序，制定在本市范围内适用的、具有法定效力的规章。
上海市人民政府法制办公室（以下简称市政府法制办）是本市规章制定工作的主管部门，负责编制制定规章的规划和计划，审查规章草案以及规章制定过程中的组织、协调、管理工作。
各区、县人民政府和市政府各委、办、局的法制工作部门应按分工，做好规章草案的组织起草、核稿和征求意见等工作。
第三条 （制定规章的原则和范围）
制定规章应坚持社会主义法制的统一，坚持与改革决策相结合，坚持从本市的实际出发，坚持民主性、科学性。
市政府制定规章的范围是：
（一）依据法律和法规的规定，由市政府制定的规章；
（二）上海市人民代表大会及其常务委员会认为应由市政府制定的规章；
（三）市政府在法律规定的权限内根据实际需要制定的规章。
第四条 （规章的名称）
市政府依据法律、法规的规定，结合本市实际制定的规章，称“实施细则”、“实施办法”或“规定”、“办法”。
市政府在法律规定的权限内根据实际需要自行制定的规章，称“规定”、“办法”或“暂行规定”、“暂行办法”。

第二章 制定规章的倡议和建议
第五条 （制定规章的倡议）
本市和外省市的组织和个人以及港、澳、台同胞和国外人士，可以提出制定规章的倡议。
制定规章的倡议，应以书面形式向区、县人民政府或市政府有关委、办、局提出。
收到制订规章倡议的机关，应由其法制工作部门进行综合整理，分别移送有关主管部门，由有关主管部门研究是否采纳并答复倡议人。
第六条 （制定规章的建议）
本市各政党、人民团体的市级机关，区、县人民政府和市政府委、办、局，可以向市政府提出制定规章的建议。
制定规章的建议应包括规章的名称、主要内容和制定的目的、依据，并以书面形式报送市政府法制办。
市政府法制办应对制定规章的建议组织研究。对可行的建议，应在制定规章的规划和计划中采纳。

第三章 制定规章的规划和计划
第七条 （规划和计划草案的提出）
市政府有关委、办、局应根据本部门的需要，在调查研究、科学论证的基础上，提出制定规章的规划和计划草案。
第八条 （规划和计划草案的主要内容）
制定规章的规划草案应包括预期目标、项目名称、实施方案等内容。规划的适用时间一般为二至五年。
每年度的规章制定工作应编制计划草案。计划草案应根据市政府的年度工作部署，分阶段、有重点地施行。计划草案应包括年度内应制定、修改、废止的规章名称，制定、修改、废止的理由和依据，起草部门以及起草和上报期限等内容。
第九条 （规划、计划草案的编制和审批）
市政府法制办应在各部门提出的规划和计划草案的基础上，组织有关部门和专家进行论证，综合平衡，统筹安排，编制全市的规划和计划草案，上报市政府批准后组织实施。
第十条 （规划和计划的调整）
经批准的规划，实施部门应对每年的执行情况进行检查。需调整规划的，应按制定规划的程序报批。
经批准的计划，在执行中需要调整的，一般应由实施部门提出书面报告，经市政府法制办审查后，上报市政府批准；市政府法制办也可以根据实际需要，向市政府提出调整计划的报告。

第四章 规章的起草
第十一条 （起草部门和起草小组）
规章的起草由计划中确定的部门承担。起草部门应成立起草小组，确定一名领导主管起草工作。
规章的内容涉及不同部门管理职能的，应成立联合起草小组。联合起草小组一般应由计划中确定的主办部门组织。
必要时可由市政府法制办组织起草。
起草小组和联合起草小组应组织有关的专家参与起草工作。
第十二条 （规章的体例和文字要求）
规章以条文形式表述，每条可分为款、项、目。必要时，规章可分章或章、节。各个条、款、项、目均应另起行。条应冠以“第一条、第二条、第三条”等，款不冠数字，项应冠以“（一）、（二）、（三）”等，目应冠以“1、2、3”等。
规章应结构严谨，条理清楚，用语准确，文字简明。
第十三条 （规章的内容）
规章的内容应包括：
（一）制定目的、制定依据、适用范围和主管机关；
（二）权利、义务等具体规范；
（三）法律责任、施行日期；
（四）其他需要规定的内容。
起草的规章需要废止现行规章的，应在规章草案中写明。
第十四条 （征询意见）
规章草案拟订后，起草部门应广泛征询各方面的意见。
被征询意见的部门应在规定的时间内提出意见，经部门领导同意并加盖公章后回复起草部门。逾期不回复的视作无意见。
第十五条 （协调责任的划分）
对规章草案有分歧意见的，按下列分工进行协调：
（一）起草部门下属单位的分歧意见，由起草部门协调；
（二）同一系统内的分歧意见，由主管部门协调；
（三）跨系统的分歧意见，由有关委、办协调。
经前款所列部门协调后仍不一致的，由起草部门报市政府法制办协调；意见仍未取得一致的，由市政府法制办报市政府领导协调或裁决。
第十六条 （重大事项的事先请示）
规章草案中涉及重大改革或重大行政措施的，起草部门应与有关部门协商提出方案，事先向市政府专题请示，经批准后再写入规章草案。
第十七条 （规章草案的报送）
规章草案由起草部门报送市政府法制办。报送的文件应包括：
（一）报请审核规章草案的函；
（二）规章草案；
（三）起草说明（包括起草背景、依据、主要内容和可行性分析，以及主要分歧意见的协调情况）；
（四）拟订规章所依据的法律、法规目录；
（五）征求各方面意见的情况和材料；
（六）参与起草工作的专家对规章草案的意见；
（七）需要报送的其他材料。
报请审核规章草案的函，应经起草部门的主要领导审签并加盖公章；联合起草的规章草案的报告，应经有关部门的主要领导会签并加盖公章。
规章草案和起草说明应一式二十份。

第五章 规章草案的审查
第十八条 （审查工作机构和审查内容）
规章草案由市政府法制办负责审查，审查的主要内容是：
（一）是否与法律、法规相抵触；
（二）是否符合本市改革和发展等的实际需要；
（三）结构、条文和法律用语是否准确；
（四）征询意见是否全面，重大分歧意见是否协调一致。
第十九条 （对不符合要求的规章草案的处理）
经审查，对不符合本规定第四章有关要求的规章草案，作如下处理：
（一）征询意见不够全面的，补充征询意见；
（二）重大分歧意见尚未协调解决的，依据本规定第十五条的规定办理；
（三）论证不充分的，委托市政府立法专家咨询委员会或有关专家、部门进行补充论证；
（四）对严重不符合本规定第四章有关要求的规章草案，作退文处理。
第二十条 （对符合要求的规章草案的处理）
经审查，对符合本规定要求的规章草案，由市政府法制办移送各有关部门会签。有关部门应在收到规章草案的两周内提出意见，由其主管领导签署意见并加盖公章后，退回市政府法制办；逾期不退回的，视作无意见。
各有关部门会签后，由市政府法制办提出对规章草案的审查报告，一并报市政府审批。

第六章 规章的审批和发布
第二十一条 （规章的审批、签发）
规章草案经市政府法制办审查后，报市政府审批。
市政府审批规章，应经市政府常务会议或全体会议讨论决定。
经市政府常务会议或全体会议通过的规章，由市长签发；经市政府常务会议通过的规章也可以由市长授权的副市长签发。
第二十二条 （规章的发布）
规章以市政府令的形式发布，也可以通知等其他形式发布。
第二十三条 （规章的公布）
规章发布后，由市政府指定的报刊公布，并张贴于本市的政府公告栏内。必要时，也可以召开新闻发布会公布。
第二十四条 （规章的备案）
规章发布后，应报国务院和市人民代表大会常务委员会备案。
第二十五条 （规章的汇集出版）
规章汇编或选编的编辑出版，以及规章外文正式译本的定稿，由市政府法制办审定或组织审定。

第七章 规章的解释、修改和废止
第二十六条 （规章的解释）
规章条文本身需要进一步明确界限或作补充规定的，由市政府法制办提出解释意见，经市政府批准后发布。
属于规章的具体应用问题，由该规章中确定的主管部门按照其职责范围进行解释，并报市政府法制办备案。有关行政部门认为解释有歧义的，可要求市政府法制办作出解释。
第二十七条 （规章的修改、废止）
规章的修改或废止，应参照规章制定程序办理。

第八章 附 则
第二十八条 （地方性法规草案的起草）
由市政府负责的地方性法规草案的起草以及地方性法规修改、废止建议的提出，参照本规定办理。
第二十九条 （规范性文件的备案）
各区、县人民政府和市政府各委、办、局根据市政府规章所制定的规范性文件，应在发布后的一个月内报市政府备案。
第三十条 （本规定具体应用问题的解释机关）
本规定的具体应用问题由市政府法制办负责解释。
第三十一条 （本规定的施行日期和废止的规章名称）
本规定自一九九四年四月一日起施行。一九八七年三月二日市政府发布、同年十月十二日修正的《上海市人民政府规章制定程序的暂行规定》同时废止。




1995年5月20日